发布时间：2022-04-30 03:50:11 来源：火狐官方站点

　　咱们接受托付，对宣亚世界营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会就2021年12月31日贵公司财政陈说内部操控有用性作出的确认实施了鉴证。

　　贵公司董事会的责任是依照《企业内部操控根本规范》的相关规则建立健全和有用施行内部操控，点评其有用性，并照实宣布内部操控点评陈说。

　　咱们依照《我国注册管帐师其他鉴证事务准则第 3101 号——前史财政信息审计或审理以外的鉴证事务》的规则实施了鉴证事务。该准则要求咱们恪守我国注册管帐师作业道德规范，方案和施行鉴证作业，以对贵公司是否于2021年12月31日在一切严峻方面依照《企业内部操控根本规范》的相关规则坚持有用的财政陈说内部操控获取合理确保。在实施鉴证作业过程中，咱们施行了包含了解、测验和点评内部操控的有用性以及咱们以为必要的其他程序。咱们信任，咱们的鉴证作业为宣布鉴证定论供给了合理的根底。

　　内部操控具有固有约束，存在因为过错或作弊而导致错报发生且未被发现的或许性。此外，因为状况的改变或许导致内部操控变得不

　　恰当，或下降对操控方针、程序遵从的程度，依据内部操控点评成果估测未来内部操控有用性具有必定的危险。

　　咱们以为，贵公司于2021年12月31日依照《企业内部操控根本规范》的相关规则在一切严峻方面坚持了有用的财政陈说内部操控。

　　依据《企业内部操控根本规范》及其配套指引的规则和其他内部操控监管要求（以下简称“企业内部操控规范系统”），结合宣亚世界营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）内部操操控度和点评方法，在内部操控日常监督和专项监督的根底上，咱们对公司2021年12月31日（内部操控点评陈说基准日）的内部操控有用性进行了点评。

　　依照企业内部操控规范系统的规则，建立健全和有用施行内部操控，点评其有用性，并照实宣布内部操控点评陈说是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和施行内部操控进行监督。处理层担任安排领导企业内部操控的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保本陈说内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失，并对陈说内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带法律责任。

　　公司内部操控的方针是合理确保运营处理合法合规、财物安全、财政陈说及相关信息实在完好，进步运营功率和作用，促进完成展开战略。因为内部操控存在的固有局限性，故仅能为完成上述方针供给合理确保。此外，因为状况的改变或许导致内部操控变得不恰当，或对操控方针和程序遵从的程度下降，依据内部操控点评成果估测未来内部操控的有用性具有必定的危险。

　　依据公司财政陈说内部操控严峻缺点的确认状况，于内部操控点评陈说基准日，不存在财政陈说内部操控严峻缺点。董事会以为，公司已依照企业内部操控规范系统和相关规则的要求在一切严峻方面坚持了有用的财政陈说内部操控。

　　依据公司非财政陈说内部操控严峻缺点确认状况，于内部操控点评陈说基准日，公司未发现非财政陈说内部操控严峻缺点。

　　自内部操控点评陈说基准日至内部操控点评陈说宣布日之间未发生影响内部操控有用性点评定论的要素。

　　公司依照危险导向准则确认归入点评规划的首要单位、事务和事项以及高危险范畴。归入点评规划的首要单位包含：公司及所属分子公司，别离是宣亚世界营销科技（北京）股份有限公司、宣亚世界营销科技（北京）股份有限公司广州分公司、宣亚世界营销科技（北京）股份有限公司上海分公司、北京巨浪才智科技有限公司、上海宣亚人工智能科技有限公司、上海至深大数据科技有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京新兵连文明传媒有限公司、SHUNYA INTERNATIONAL INC.（译为：宣亚世界有限公司），橙色未来科技（北京）有限公司（曾用名：云目未来科技（北京）有限公司）、秦皇岛宣亚公共关系参谋有限公司、秦皇岛宣亚公共关系参谋有限公司北京分公司、北京宣亚世界品牌咨询有限公司、云目未来科技（湖南）有限公司、北京金色区块网络科技有限公司、北京星声场网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司、北京星畅网络科技有限公司归入点评规划，财物总额占公司兼并财政报表财物总额的100%，运营收入算计占公司兼并财政报表运营收入总额的100%。

　　归入点评规划的首要事务和事项包含：操控环境、危险点评、操控活动、信息与沟通、对操控的监督等要素。详细事务包含公司运营事务触及的与财政报表相关的内部操控：公司处理、资金处理、收购与付款、销售与收款、财物、薪酬、税务、财政陈说和信息系统。本公司内部操控系统的建立和施行状况如下：

　　操控环境反映了处理层和处理层关于操控的重要性的情绪，操控环境的好坏直接抉择着内部操操控度能否顺畅施行及施行的作用。本公司本着规范运作、持续展开的根本理念，在安排结构、危险理念、运营风格和企业处理等方面发明了杰出的操控环境，首要表现在以下几个方面：

　　公司依照《公司法》《证券法》《企业管帐准则》等法律法规，拟定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《首席实施官（总裁）作业细则》《董事会秘书作业细则》等一系列公司内部处理准则，建立了较为完善、健全、有用的内部操操控度系统。上述各项准则建立之后得到了有用的贯彻实施，对公司的出产运营起到了有用的监督、操控和辅导的作用。完善的“三会”准则，股东大会、董事会、监事会别离依照其责任行使抉择方案权、实施权和监督权。股东大会依法行使企业运营方针、出资、赢利分配等严峻事项的抉择方案权。董事会对股东大会担任，依法行使企业的运营抉择方案权。监事会对股东大会担任，对公司的财政和高管履职状况进行监督和检查。处理层担任股东大会、董事会的各项抉择抉择方案的施行，掌管公司的日常运营处理作业。

　　公司遵循有关规则，做到了大股东及其相关企业与公司在事务、人员、财物、安排、财政等方面的分隔，确保了公司的事务独立、人员独立、财政独立、安排独立和财物的独立。

　　规范高效的安排安排是公司加强内部操控的根本确保。公司依据所在职业的特色及事务的特殊性建立了规范合理的安排安排，完成了公司处理的有用运转。

　　股东大会是公司的权利安排，董事会是公司运营的抉择方案安排，处理层担任公司的日常运营活动，对董事会担任。监事会担任检查公司财政，对董事会和处理层进行监督。上述安排安排的建立和分工，有用地确保了内部操控系统的运转。

　　人才作为企业展开重要的出产要素，其高度专业性对企业展开速度及规划有很大影响。因而，本公司持续致力于在人才开掘、招引、培育、展开等方面的系统化建造及改进，然后使公司与相适宜的人才共展开。

　　人才招引和招聘：公司信仰“适宜便是竞赛力”，在人才招募方面，更致力于人才与公司价值文明、职位之间的高度匹配性。建立了表里贯穿的招募通道。对内建立了《人才引荐之伯乐方案》，然后对优异人员的引入发挥了极好的作用；

　　人才培育：公司对人才的培育，致力于从源头抓起，乐于将公司作为在校生的实习基地，招新时，优先录用在司实习且对公司事务有爱好的学生，从职场新人开端培育。公司结合本身事务及不同功能的人员素质特色，建立包含现场训练、座谈沙龙、读书沟通、注册“现场云企业版”个人账号，参加企业内部学习、职业常识训练、成功事例阅历同享、常识同享等多种方式相结合的学习及生长系统，以确保各层级职工的常识技术不断进步。公司设有图书馆并有很多藏书，全天对职工自在敞开。

　　薪酬和福利：不设限的展开空间、生长时机及人性化的福利项目。薪酬作为个人价值及奉献的报答，得以更充沛地表现。除按国家规则交纳各地社会稳妥和公积金外，还为职工供给各类交通稳妥、弥补医疗等商业稳妥。除国家规则的法定节假、度假之外，还有按在职年限每年添加的公司福利假、缓冲假等假日。

　　公司运营理念：适宜便是竞赛力。公司价值观：专业、尊重、诚信、责任、敞开。公司定位是成为营销技术方案运营商，全面赋能工业互联网。公司任务是聚集客户注重的营销挑战和压力，供给赋有竞赛力的营销技术解决方案和运营服务，持续为客户发明价值。理念、价值观、定位及任务组成公司的企业文明。企业文明精力在公司中无处不在，处处被感知，然后使各方可以与公司共展开、共发明新的价值。

　　“现场云企业版”作为新华社首个新时代企业融媒体中心才智处理途径，旨在协助企业建立企业级融媒体中心，全面进步传达效能、经过及时生动全方位多形状正能量的企业信息出产，打造新时代企业融媒体中心的新基建、新途径。公司作为“现场云企业版”独家第三方运营商，除了为客户布置“现场云企业版”外，2021年12月，公司开端在内部布置“现场云企业版”APP，经过建立“学习、引荐、宣亚、小伙伴、党建、藏经阁、资讯”等频道，引导全体职工活跃创立、传达、同享社会正能量，用先进的理念和技术手段，赋能公司构建新时代我国特色社会主义企业文明和价值观，逐步构成新时代布景下抢先的企业形象、品牌精力和价值观。一起，全体职工一起运用“现场云企业版”的过程中，更能及时、有用地进步APP产品的适用性，做到产品升级及企业文明建造两不误。

　　为丰厚职工日子，公司、党支部及工会不定期地经过“现场云企业版”线上或线下多方式展开各类文体活动、节假日慰劳等。使我们实在感触到了彼此间的关心、了解，团队凝聚力以及归属感不断进步。

　　公司坚持危险导向的准则。在危险点评的根底上，整理和优化严峻事务流程，规划要害操控节点，对运营过程中呈现的可疑的、不恰当的事项和活动建立有用的沟通途径和机制，使处理层和职工及客户可以进行充沛有用沟通，使处理层在面临各种改变时可以及时采纳恰当的应对办法。

　　本公司首要运营活动都有必要的操控方针和程序。处理层在收入、赢利和其他财政和运运营绩方面都有明晰的方针，公司内部对这些方针都有明晰的记载和沟通，而且活跃地对其加以监控。

　　公司经过项目处理系统对事务施行有用操控，一切事务项目有必要阅历立项、批阅、收购、付出等规则的流程方能运转。处理层可以经过项目处理系统实时监控各项事务的运转，及时发现问题，将事务危险操控到最小的程度。一起，为确保服务的质量，公司建立了内审部，担任日常的监管，在董事会审计委员会辅导下独立展开审计作业，对审计委员会担任，向审计委员会陈说作业。陈说期内，公司日常运营事务均依照既定的操控流程运转，各项准则得到有用实施。

　　为强化财政和管帐核算，加强财政监督，进步企业经济效益的意图。公司依据财政部公布的《企业管帐准则》、《企业内部操控根本规范》等相关法律规则，结合公司详细状况拟定了《财政处理准则》、《应收款处理条例》、《发票处理条例》等。这些准则的建立、完善和实施有用地操控了资金出入，保护了财经纪律，规范了公司管帐核算、付出结算、费用报销、货币资金处理和收据处理等。

　　公司清晰了财政人员的岗位责任，坚持不相容职务彼此别离，确保不同岗位之间权责清楚，彼此限制，彼此监督。确认了管帐凭证、管帐账簿和财政管帐陈说的处理流程，确认了公司的管帐方针、管帐估量，一致了公司的核算口径。公司财政部分不受公司其他部分、相关方的影响和操控，独立实施对公司及子公司的管帐核算和财政处理，彻底具有独立性。

　　公司拟定了《货币资金处理准则》，对资金付出的批阅有清晰的规则，对资金处理建立了严厉的授权批阅准则，一切的资金活动有必要依照规则的流程和授权批阅方能处理。批阅人应当依据授权批阅准则的规则，在授权规划内批阅，不得逾越批阅权限；经办人有必要依据其责任规划，依照批阅人的同意定见处理资金付出。关于逾越授权规划的资金事务，财政人员有权回绝处理，并及时向批阅人的上级授权部分陈说。

　　公司财政部分严厉实施了资金处理准则，确保了公司资金付出依照规则权限进行批阅，有用操控、防备财政危险。

　　公司收购处理部依据《收购处理方法》，针对事务中的实际状况，修正完善《收购处理方法》，不断规范收购事务的操作流程，持续推广协议供货商认证、会集收购等准则，运用收购处理系统进步收购的功率和透明度，在公正公正、充沛竞赛的根底上择优挑选供货商，操控收购本钱、确保收购质量。

　　事务部分依照客户签署合同立项，并向财政部提出开发票请求。财政部依照合同付款条款出具付款通知书和开发票给客户收款，一起在项目处理系统中挂号应收账款。每日项目担任人第一次登陆项目处理系统时均可检查最新应收账款明细表，便于项目担任人及时了解所担任项意图应收账款添加及回款状况。应收账款账龄超越半年以上时，财政部分请求首席实施官（总裁）审阅后计提坏账预备。

　　公司依据实际状况，对子公司人事、财政、运营抉择方案处理等方面采纳有用办法，发挥集团公司的处理优势，规范了子公司的各项内部操控处理。

　　关于相关买卖，依照揭露、公正、公正和诚实信用的准则，以及相关买卖既定的抉择方案程序和批阅权限，对相关买卖事务施行了有用操控。陈说期内，公司发生的相关买卖事项契合公司准则规则。

　　公司注重信息的搜集与沟通，把事务信息与财政信息的完好性、精确性和及时性作为公司处理的根底。陈说期内，公司经过如下途径或途径完成对内、对外沟通和沟通。

　　公司结合职业特色，较早进行了内部信息化途径的建造，由公司自主研制规划，包括从项目建立、供应链供给、收购实施、财政结算、人事处理、行政作业等方面，规范了公司作业的流程化处理。经过动态数据剖析，对人力资源优化处理、收购活动的本钱操控、项目实施的财政目标等供给实时保证。

　　为进步公司的中心竞赛力，习惯公司事务的快速展开，公司高度注重信息化建造，整合内部资源，进行了精细化、规范化、信息化处理。

　　建立信息化领导小组，担任一致领导公司的处理创新和信息化建造作业，依据公司日常运作、处理和抉择方案的需求，安排编制和修订公司信息化建造规划。公司的信息主管担任详细安排和处理企业信息资源的开发和使用。

　　公司及分公司建有规范机房，专线铺设，网络及通讯同享。作业区域无线掩盖、打印设备可周游辨认影印。视频及电话会议系统可支撑公司客户联络、会议及训练。网控设备可有用地启用防火墙、流量操控等功能，使表里网阻隔，建立安全机制。

　　公司实施域账户处理，职工一致装置操作系统、作业软件及杀毒软件。建立企业邮箱系统、数据库处理及文件常识库系统，安全、有用地保证企业正常作业需求。

　　公司的现场云途径、微信大众号及各种微信群是企业文明的首要沟通通道，无论是企业的前史、文明，或是国家时势及职业的动态、职工的技术阅历沟通及精力面貌的展示，都充沛表现着公司和职工一起打造出的蒸蒸日上的企业文明面貌。

　　公司经过不定期的展开沟通会、建立全公司微信群、处理层沟通群、各事务组沟通群、1对1沟通等方式，将公司的文明理念、价值观、展开方针、战略方案等与全体职工随时进行传达及沟通，然后使公司全体思维同步、节奏同频。在文明强化方面，公司经过对职工或团队的活跃行为、公司所倡议的行为进行奖赏，建立标杆，然后扩展活跃行为圈。将公司文明构成图文、视频、活动等，经过邮件、沟通群、现场云等途径进行有用引导和传达。公司及工会不定期地展开各类文体活动、节假日慰劳等，使我们实在感触到了彼此间的关心、了解、团队凝聚力以及归属感不断进步。使全体职工感触到公司文明的魅力。

　　公司建立了内审部，重要责任是加强公司内部操控和监督，保证公司各类规章准则的有用执行，保护各事务团队、财政及事务的规范运转，根绝违法、违纪行为的发生。

　　内部审计准则与各个功能部分的处理方针互为弥补，协同处理，为企业完成有用内部操控与处理的健康展开供给保证根底。

　　公司董事会依据企业内部操控规范系统对严峻缺点、重要缺点和一般缺点的确认要求，结合公司规划、职业特征、危险偏好和危险接受度等要素，区别财政陈说内部操控和非财政陈说内部操控，研讨确认了适用于本公司的内部操控缺点详细确认规范，并与以前年度坚持一致。公司确认的内部操控缺点确认规范如下：

　　①严峻缺点：独自缺点或连同其他缺点导致不能及时避免或发现并纠正财政陈说中的严峻错报。呈现下列景象的，确认为严峻缺点：

　　②重要缺点：严峻程度低于严峻缺点，但导致企业无法及时防备或发现严峻违背全体操控方针的严峻程度仍然严峻，需引起处理注重。公司财政陈说内部操控重要缺点的定性规范：

　　C）财政陈说过程中呈现独自或多项缺点，尽管未到达重要缺点确认规范，但影响到财政陈说的实在、精确方针。

　　内部操控缺点或许导致或导致丢失与赢利表有关的，以运营收入目标衡量。假如该缺点独自或连同其他缺点或许导致财政陈说错报金额超越运营收入1%，则确认为严峻缺点；假如超越运营收入的0.5%但小于1%，则为重要缺点；假如小于运营收入的0.5%，则确认为一般缺点。

　　内部操控缺点或许导致或导致丢失与财物处理相关的，以财物总额目标衡量。假如该缺点独自或连同其他缺点或许导致财政陈说错报金额超越财物总额1%，则确认为严峻缺点；假如超越财物总额的0.5%但小于1%，则为重要缺点；假如小于财物总额的0.5%，则确认为一般缺点。

　　依据上述财政陈说内部操控缺点的确认规范，陈说期内公司不存在财政陈说内部操控严峻缺点和重要缺点。

　　依据上述非财政陈说内部操控缺点的确认规范，陈说期内未发现公司非财政陈说内部操控严峻缺点和重要缺点。

　　依据缺点确认规范，针对公司在展开内部操控过程中发现的一般缺点，公司已采纳了相应的整改办法并进行完善。

　　公司不存在或许对出资者了解内部操控点评陈说、点评内部操控状况或进行出资抉择方案发生严峻影响的其他内部操控信息。