发布时间：2022-03-19 11:58:06 来源：火狐官方站点

　　咱们接受托付，审理了后附的南京埃斯顿主动化股份有限公司(以下简称埃斯顿公司)处理层编制的到2017年12月31日《南京埃斯顿主动化股份有限公司内部操控自我点评陈说》并对其间触及的与财政报表相关的内部操控有用性进行了鉴证。

　　内部操控具有固有约束，存在因为过错或作弊而导致错报发生和未被发现的或许性。此外，因为状况的改变或许导致内部操控变得不恰当，或下降对操控方针、程序遵从的程度，依据内部操控点评成果估测未来内部操控有用性具有必定的危险。

　　本鉴证陈说仅供埃斯顿公司年度陈说发表时运用，不得用作任何其他意图。咱们赞同本鉴证陈说作为埃斯顿公司年度陈说发表的必备文件，伴随其他材料一同报送并揭露发表。

　　埃斯顿公司处理层的职责是树立健全内部操控并坚持其有用性，一起依照《企业内部操控根本标准》(财会[2008]7号)及相关规矩对埃斯顿公司于2017年12月31日与财政陈说相关的内控有用性作出确认，并对上述确认担任。

　　咱们依照《我国注册管帐师其他鉴证事务准则第3101号——前史财政信息审计或审理以外的鉴证事务》的规矩施行了鉴证事务。上述规矩要求咱们方案和施行鉴证作业，以对鉴证方针信息是否不存在严峻错报获取合理确保。在鉴证进程中，咱们施行了包含了解、测验和点评内部操控系统规划的合理性和施行的有用性，以及咱们以为必要的其他程序。咱们信任，咱们的鉴证作业为发表意见供给了合理的根底。

　　咱们以为，埃斯顿公司依照《企业内部操控根本标准》及相关规矩于2017年12月31日在所有严峻方面坚持了与财政报表相关的有用的内部操控。

　　依据财政部、证监会等部分联合发布的《企业内部操控根本标准》及其配套指引的规矩和其他内部操控监管要求(以下简称企业内部操控系统)，结合本公司(以下简称公司)内部操操控度和点评方法，在内部操控日常监督和专项监督的根底上，咱们对公司截止至2017年12月31日(内部操控点评陈说基准日)的内部控树立的合理性、完好性和施行的有用性进行了点评，并就内部操控规划和运转中存在的缺点进行了确认。现将公司到2017年12月31日与公司财政报表相关的内部操控自我点评状况陈说如下：

　　在公司处理层的监督下，依照企业内部操控标准系统的规矩，规划、施行和维护有用的内部操控，点评其有用性，并照实发表内部操控点评陈说是本公司董事会的职责。监事会对董事会树立和施行内部操控进行监督。司理层担任组织领导企业内部操控的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保本陈说内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失，并对陈说内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

　　树立与施行内部操控的方针是合理确保企业运营处理合法合规、财物安全、财政陈说及相关信息实在完好，进步运营功率和效果，促进企业完成打开战略。因为内部操控存在的固有局限性，故仅能为完成上述方针供给合理确保。此外，因为状况的改变或许导致内部操控变得不恰当，或对操控方针或程序遵从的程度下降，依据内部操控点评成果估测未来内部操控的有用性具有必定的危险。

　　内部操控点评作业由公司董事会及其下设的审计委员会领导，组成以审计部分为主导多部分参加的点评小组，对归入点评规划的首要危险范畴和单位进行点评。

　　(一) 点评程序：树立点评小组，拟定点评方案；现场查看；点评小组研讨确认内部操控缺点；整改方案进行评论和审理；依照规矩权限和程序报董事会审议同意。

　　(二) 点评方法：组成点评小组归纳运用单个访谈、查询问卷、专题评论、穿行测验、计算抽样、比较剖析等多种方法，广泛搜集本公司内部操控规划和有用运转的依据，研讨确认内部操控规划缺点和运转缺点。

　　公司依照危险导向准则确认归入点评规划的首要单位、事务和事项以及高危险范畴。归入点评规划的首要单位包含：南京埃斯顿主动化股份有限公司及子公司，包含南京埃斯顿主动操控技能有限公司、埃斯顿世界有限公司、南京埃斯顿机器人工程有限公司、南京埃斯顿软件技能有限公司、埃斯顿（湖北）机器人工程有限公司、南京埃斯顿智能系统工程有限公司、上海普莱克斯主动设备制作有限公司、南京埃克里得视觉技能有限公司、鼎控工业有限公司、南京鼎通机电主动化有限公司、Estun Technology Europe B.V.、Estun Industrial TcchnologyEurope SRL、南京航鼎股权出资合伙企业（有限合伙）、Trio Motion Technology Limited、Estun Technology North America INC、M.A.I GMBH&CO.KG、南京鼎控机电科技有限公司、EstunOtomasyon Limited irketi、Estun Automation India Private Limited、 Trio MotionTechnology LLC、Trio Motion Technology、翠欧自控技能（上海）有限公司、M.A.i USA Inc、宁波迅迈主动化技能有限公司、艾玛意主动化技能（南京）有限公司、M.A.I service centerHD S.R.L。归入兼并规划单位财物总额占公司兼并财政报表财物总额的100%，运营收入算计占公司兼并财政报表运营收入的100%。

　　归入点评规划的首要事务包含：包含但不限于智能装备中心操控功用部件事务、工业机器人及智能制作系统事务。

　　归入点评规划的事项包含: 包含但不限于公司层面的公司处理、组织架构、打开战略、企业文化、信息发表、信息系统、内部审计；事务层面的人力资源、财政陈说、出售事务、收购事务、资金处理、财物处理、合同处理、工程处理、担保事务、研讨与开发、相关买卖、对子公司的管控等

　　上述归入点评规划的单位、事务和事项以及高危险范畴涵盖了公司运营处理的首要方面，不存在严峻遗失。

　　公司依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法令和相关规矩树立了标准的法人处理结构和议事规矩，清晰抉择方案、施行、监督等方面的职责权限，构成科学有用的职责分工和制衡机制。

　　1．股东大会是公司最高权利组织，公司拟定了《股东大会议事规矩》，对股东大会的性质、职权及股东大会的招集与告诉、提案、表决、抉择等作业程序作出了清晰规矩。该规矩的拟定并有用施行，确保了股东大会依法行使严峻事项的抉择方案权，有利于确保股东的合法权益。

　　2．董事会向股东大会担任，对公司运营活动中的严峻抉择方案问题进行审议并做出抉择，或提交股东大会审议公司。董事由股东大会选举发生，董事长由董事会选举发生。董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，其间独立董事3名。下设战略委员会、审计委员会、薪酬与查核委员会、提名委员会四个专门委员会；专门委员会均由公司董事、独立董事担任。

　　公司拟定了《董事会议事规矩》、《独立董事准则》、《战略委员会作业规矩》、《审计委员会作业规矩》、《薪酬与查核委员会作业规矩》、《提名委员会作业规矩》，规矩了董事的选聘程序、董事的职责、董事会的构成和职责、董事会议事规矩、独立董事作业程序、各专门委员会的构成和职责等。这些准则的拟定并有用施行，能确保专门委员会有用施行职责，为董事会科学抉择方案供给协助。

　　3．监事会是公司的监督组织，担任对公司董事、司理的行为及公司财政进行监督。公司监事会由3名监事组成，其间1名为员工代表。公司拟定了《监事会议事规矩》，对监事职责、监事会职权、监事会的招集与告诉、抉择等作了清晰规矩。该规矩的拟定并有用施行，有利于充分发挥监事会的监督效果，确保股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵略。

　　4．总司理全面担任公司的日常运营处理活动，组织施行董事会的抉择。公司拟定了《总司理作业细则》，规矩了总司理职责、总司理办公会、总司理陈说准则、监督准则等内容。这些准则的拟定并有用施行，确保了董事会的各项抉择方案得以有用施行，进步了公司的运营处理水平与危险防备才干。

　　公司设置的内部组织有：营销中心、锻压主动化产品事业部、运动操控及伺服产品事业部、工业机器人产品事业部、智能系统工程事业部、研讨院、制作中心、证券部、审计部、财政及预算处理部、人力资源部、信息技能处理部、总经办、商场部、行政与物业处理部、海外部等。

　　经过合理区别各部分职责及岗位职责，并遵从不相容职务相别离的准则，使各部分之间构成分工清晰、彼此配合、彼此制衡的机制，确保了公司出产运营活动的有序健康运转,确保了操控方针的完成。

　　公司以“成为受世界同行认可和尊重的运动操控解决方案供给商”和“成为我国机器人的世界品牌”为战略愿景，坚持“双核双轮驱动”打开战略：

　　（1）以智能装备中心部件及运动操控系统作为公司长时间和根底性的中心事务，进一步加大对中心部件的技能研制投入和商场开辟，向网络化、智能化、微型化的中心部件打开，强化公司在智能装备中心部件及运动操控系统范畴的领先位置，一起国防军工主动化事务模块将成为支柱性事务方法。

　　（2）将具有自主中心技能的国产工业机器人工业作为未来打开的首要引擎，在公司现有智能制作中心产品优势组合的根底上，构成“通用+细分”的打开方向，在通用机器人范畴经过规划化出产赢取规划效应，获取本钱优势，在细分范畴打造细分范畴机器人领军位置，未来在技能上将机器人和人工智能技能相结合，打开成智能化机器人。

　　以机器人为主体加上若干外围设备包含视觉等，构成智能机械单元，代替大多数标准化设备，非标设备等由导轨和丝杆构成，运动方法固定的设备，一起由若干“机器人+”单元组成“机器人+单元”群，构建智能制作出产线及智能制作工厂。估计这是未来的打开趋势，也或许是装备制作业和整个制作业的一次革新。

　　（1）在智能制作中心部件和运动操控系统范畴，未来技能打开方向为：① 网络化：工业设备互联互通，满意柔性化智能化出产需求；

　　③ 微型化：削减体积、分量、本钱，下降运动负载，合适移动方针运用。推广操控系统的信息化嵌入战略，对工业机器人操控系统、金属成形机床数控系统施行长途监控、长途数据收集，实时数据剖析和确诊等，进一步习惯智能化装备和智能制作系统的打开需求，研制驱控一体化产品，进步硬件集成度，进一步进步伺服电机功率密度以及运用伺服直驱技能，进步产品功用下降本钱；进一步加大运动操控器及其与伺服及机器人的协同效应的研制及商场投入；

　　（2）在工业机器人及智能制作系统范畴，在工业机器人方面，未来技能打开方向为：智能化。重视研制愈加灵活、本钱更低、操作更简略的机器人，包含与互联网技能相结合；添加视觉、触觉、位移传感器的运用；研制协作机器人及移动途径机器人；智能制作系统将要点研制怎么完成机器人、主动化与信息化的有用联接，构成工业互联网系统的技能，经过机器学习Machine learning 和深度学习Deep Learning等智能认知技能，然后完成经过对工业数据的全面深度感知、实时动态收集与剖析，构成自主智能抉择方案与操控，完成出产系统的智能化方针。在智能制作系统方面，为客户供给以机器人为根底的高度主动化、信息化智能制作出产线、数字化车间和数字化工厂。

　　持续打造环绕公司打开的工业生态，充分运用公司的作业位置和影响力，以敞开的心态，活跃整合社会各种工业资源、协作伙伴资源，广泛树立相关工业战略联盟，构建公司下一步打开的工业生态，经过立异、协作、打开，大力探究和寻觅推动公司事务快速增长的新途径和新方法，经过立异和协作为公司下一步打开带来新事务、新商场和新空间。

　　公司将在全面布局我国商场的一起，活跃推动公司世界化打开战略，以全球视界打造公司中心竞争力。

　　（1）持续将公司运营向本钱、人才、品牌世界化转型晋级，打构成以海外技能研制中心与我国运营总部的“双中心”世界化工业布局系统。

　　（2）运用世界先进技能嫁接我国巨大商场，既能将世界先进技能经过消化吸收再立异，进步公司产品竞争力，又经过与世界一流企业协作，共享我国巨大的商场蛋糕。

　　长时间以来，公司树立“人人享用主动化”的愿景，秉承“专心、诚信、共生长”的价值观，坚持在自我打开的一起报答社会，活跃施行社会职责。公司十分重视加强文化建造，培育活跃向上的价值观和社会职责感，倡议诚笃守信、爱岗敬业、开辟立异和团队协作情神，树立现代处理理念，强化危险意识。董事、监事、司理及其他高档处理人员应当在企业文化建造中发挥主导效果。企业员工应当恪守员工行为守则，认线）维护股东利益

　　公司严厉恪守《公司章程》的规矩，依照《公司法》、《证券法》等相关法令法规的要求，不断完善公司处理结构，股东大会、董事会、监事会、高档处理层权责清楚，彼此配合，彼此监督，一起为公司谋打开，为股东谋利益。在确保公司信息发表实在、精确、完好、及时、公平的一起，公司经过网上成绩阐明会、出资者电话、电子邮箱、组织出资者活动联系活动和维护出资者联系互动途径等多种方法与出资者进行交流交流，确保信息在公司内被和商场之间有用传递，促进出资者对公司的了解与认同，进步公司的透明度和诚信度。

　　归纳考虑公司所在作业特色、打开阶段、本身运营方法、盈余水平以及是否有严峻资金开销组织等要素，在统筹股东的合理出资报答和公司中远期打开规划相结合的根底上进行利润分配。

　　公司重视完成员工与企业的一起生长，供给杰出的打开空间及合理的福利待遇，持续创建和改善健康的作业环境，确保员工安全出产、健康作业。公司经过对工会、党支部和多种体育社团组织给予资金投入，组织多种文体活动和专题活动，丰厚员工业余生活，进步员工凝聚力和社会职责感。公司一向坚持杰出的员工合理化建议系统，进步员工对公司运营的参加度，一起确保员工诉求提交的及时和晓畅。公司树立了员工购房借款基金，为购房有困难的员工供给必定的资金帮助。一起，公司为严峻疾病或家庭经济困难的员工拨出专项资金，树立员工特困基金，不仅为数名困难员工解当务之急，还承当着单个严峻疾病员工持续招聘、不面向社会的职责与职责。

　　公司多年来一向从事智能装备中心操控功用部件、工业机器人及智能制作系统的自主知识产权的研制与立异，专心于高端智能装备主动操控要害共性技能和工业机器人要害技能的不断打破，不断完善技能成果转化和工程化的工艺道路，打破工业机器人产品国产化瓶颈，赶超产品的世界水平，以推动我国工业机器人工业实在的国产化和民族化打开之路。此外，公司还致力于打造标准化的工业机器人操作途径，赞助多项工业机器人相关竞赛，为工业机器人制作企业、系统集成商和运用企业培育急需人才做出奉献。

　　感恩与报答社会是企业的职责和任务。埃斯顿历年来在社会公益活动投入较多，首要有埃斯顿期望小学终年赞助，参加企业与当地贫困家庭的“万企帮万户”活动，公司累计斥资百万为南京师范大学附属中学江宁分校树立机器人实验室，与多所高校共建机器人运用实训基地等。

　　公司拟定了《信息发表处理准则》、《保密处理准则》等相关准则，清晰了信息发表职责人、信息发表事务处理部分和相关职责人、各职责人及职责人职责，并对严峻信息的传递流程、审理处理、发表程序、保密方法、档案处理及职责追查等方面作出细化，充分发挥独立董事在信息发表作业中的效果，公司在信息发表处理方面不存在严峻缺点。

　　公司拟定了《信息处理标准及安全保密准则》，投入力气进行内部网站的策划运作，以邮件系统为切入点，运用ERP、OA等现代化信息途径，使得各部分以及员工与处理层之间信息传递更敏捷有用、方便顺利。一起，公司在信息化建造中施行了内网邮箱和外部网站的物理阻隔，确保了信息安全。

　　公司已树立反作弊机制，清晰反作弊作业的要点范畴、要害环节和有关组织在反作弊作业中的职责权限，标准作弊案子的告发、查询、处理、陈说和弥补程序。树立了告发投诉准则和告发人维护准则，设置告发专线，清晰告发投诉处理程序、处理时限和办结要求，确保告发、投诉成为企业有用把握信息的重要途径。告发投诉准则和告发人维护准则已及时传达至全体员工。

　　公司董事会下设审计委员会，依据《审计委员会作业规矩》等规矩，担任公司内、外部审计的交流、监督和核对作业。审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，其间有1名独立董事为管帐专业人士，且担任审计委员会招集人。审计委员会下设内审部，设审计部司理1名，装备审计员1名，具有独立打开审计作业的专业才干。公司已树立内部操控监督准则，清晰内部审计组织和其他内部组织在内部监督中的职责权限，标准了内部监督的程序、方法、要求以及日常监督和专项监督的规划、频率。对监督进程中发现的内部操控缺点，能及时剖析缺点的性质和发生的原因，提出整改方案，并采纳恰当的方法及时向董事会、监事会或许处理层陈说。

　　公司拟定了有利于企业可持续打开的人力资源方针，包含：员工的聘任、训练、解雇与辞去职务；员工的薪酬、查核、进步与奖惩；要害岗位员工的强准则假准则和定时岗位轮换准则；把握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的约束性规矩等。在进步途径方面施行人才双向通道，依照作业类型区别层级，确保技能人员和功能人员发挥各自所长，与公司一起生长。

　　一起，公司非常重视员工素质，将作业道德修养和专业担任才干作为选拔和聘任员工的重要标准。全公司现在共1,440名员工，其间硕士研讨生及以上181人，本科生514人，大专生374人。公司还依据实际作业的需求，针对不同岗位打开多种方法的后续训练教育，使员工们都能担任其作业岗位，不断进步人力资源关于企业战略的支持力。

　　公司依照管帐法、企业管帐准则、税法等有关法令法规的规矩，树立了较为完善的《财政管帐准则》。公司设置了独立的管帐组织，在财政处理和管帐核算方面均设置了较为合理的岗位，拟定了相应的岗位作业阐明书，并装备了满足的专职人员以确保财政作业的顺利进行。管帐组织人员分工清晰，施行岗位职责制，各岗位可以起到彼此操控的效果，同意、施行和记载功能分隔。

　　公司已施行全面预算处理准则，清晰各职责单位在预算处理中的编制规划、内容及职责权限，标准预算的编制流程、改变程序、精确度查核及反应陈说系统，全面和谐、引导公司的运营活动，优化内部资源配置，充分发挥预算处理的导向和操控效果，确保公司战略方针的完成，推动公司战略方针与年度预算的联接，和谐、组织公司年度和半年度各项运营活动。

　　公司已树立《财政处理准则》等相关准则，对货币资金的出入和保管事务设置了严厉的授权同意程序，处理货币资金事务的不相容岗位已作别离，使得相关部分与人员之间彼此限制，加强金钱收付稽核，确保货币资金的安全。公司已按国家相关规矩清晰了现金的运用规划及处理现金出入事务时应恪守的规矩，并按我国人民银行及相关规矩拟定了银行存款的结算程序。

　　公司规矩部属企业禁止进行期货买卖、禁止私行向外单位出借剩余资金、禁止向员工集资、禁止私设银行账户等。公司没有影响货币资金安全的严峻缺点。

　　公司已构成了筹资事务的处理准则，能较合理地确认筹资规划和筹资结构，标准了筹资的预算方案、批阅流程和信息发表，较严厉地操控财政危险，以下降资金本钱。公司筹集的资金没有严峻违背原方案运用的状况。

　　公司拟定了《征集资金运用处理准则》，对征集资金的专户存储、运用、批阅、改变、处理、监督及运用状况的发表等进行了规矩，公司内部审计部分、董事会、独立董事和监事会、保荐人、管帐师事务所勤勉尽责，公司严厉依照上述处理准则的要求，加强征集资金的处理和运用，确保出资者的利益，防备征集资金运用违法违规危险。公司在征集资金运用处理方面没有严峻缺点。

　　公司已树立《固定财物处理方法》等相关准则，对固定财物施行“一致处理、一致调度、分级运用、分级核算”的方法，对固定财物的获得、转让、折旧计提、后续开销、固定财物清查、处置、减值等相关流程进行操控和标准。公司对对相关岗位清晰了各自职责及彼此限制的方法，确保财物什物处理、管帐处理不相容职责进行别离，各操控环节树立了严厉的处理准则和审理程序。工程项目中不存在造价处理失控和严峻作弊行为。公司在财物运营和处理的操控方面没有严峻缺点。

　　公司已树立《合同处理准则》、《收购处理准则》等相关准则，较合理地规划和设立了收购与付款事务的组织和岗位。清晰了存货的请购、批阅、收购、检验、付款程序。应付账款和预付账款的付出有必要在相关手续完备后才干处理。公司在收购与付款的操控方面没有严峻缺点。

　　公司已树立《出产和服务供给操控程序》、《安全出产处理准则》和《质量处理准则》等相关准则，标准了出产岗位职责权限，车间标准出产流程和安全环保准则，出产方案的拟定、下达和组织等出产制作的各个环节。公司坚持按规划图纸、工艺文件、技能标准进行安装和出产。

　　各种规划图纸、工艺文件、技能标准，都有必要由各级主管技能人员审理、签字。严厉依照ISO9001要求树立质量处理系统，并按《系统处理手册》和操控程序要求运转。公司在出产和质量处理的操控方面没有严峻缺点。

　　公司已树立《本钱费用处理准则》，以本钱预算、费用预算为根底,拟定方针本钱处理准则和本钱处理职责制，树立本钱否决、费用操控系统，依照可控性准则逐级分解本钱费用方针，履行到职责部分、职责人，并与部分、个人的经济利益挂钩。公司在本钱费用处理的操控方面没有严峻缺点。

　　公司已树立《存货处理准则》，对存货的检验入库、领用宣布、堆积及日常处理、盘点等要害环节进行标准，采纳专人专职、分工清晰、彼此制衡的岗位设置，对存货进行定时盘点、产业记载、账实核对等方法，较有用地防止存货被盗、偷拿、毁损和严峻丢失的危险。公司在存货与仓储处理的操控方面没有严峻缺点。

　　公司已树立《合同处理准则》、《应收账款处理准则》等相关准则，并拟定了比较可行的出售方针，已对定价准则、信誉标准和条件、收款方法以及触及出售事务的组织和人员的职责权限等相关内容作了清晰规矩。施行催款回笼职责制，公司将收款职责履行到出售部分，并将出售货款回收率列作首要查核方针之一。公司在出售与收款的操控方面没有严峻缺点。

　　公司已树立和完善工程项目各项处理准则，全面整理各个环节或许存在的危险点，标准工程招标、深化规划、现场施工处理、检验等环节的作业流程，清晰相关部分和岗位的职责权限，强化工程建造全进程的监控，确保工程项意图质量、进展和资金安全。工程项意图金钱有必要在相关财物现已履行、手续完备下才干付出。工程项目中不存在造价处理失控和严峻作弊行为。公司在财物运营和处理的操控方面没有严峻缺点。

　　公司拟定了《研制处理》、《研制专业等级鉴定方法》、《知识产权申报流程》、《知识产权奖赏方法》等相关准则，对研制项目立项与批阅、研制项目处理、研制项目检验等进程进行全面操控，标准公司研制项目调研、证明、立项、打开、移送和点评进程，对研制材料的保管、保密和知识产权请求、维护和奖赏等做出了翔实的规矩，由财政部分对研制项意图资金预算、项目投入进行剖析、核算与监督，法务部分对研制各环节的合同、协议约好、协作研制、专利请求等进行专项查看。公司在研制处理的操控方面不存在严峻缺点。

　　依据《公司法》、《深圳证券买卖所股票上市规矩》、《深圳证券买卖所中小板上市公司标准运作指引》等法令、法规、标准性文件和《公司章程》的有关规矩，公司拟定了《出资处理准则》，施行对外出资专业处理和逐级审同意则，规矩了对外出资处理部分的职责权限、施行操控、信息发表程序等，确保进步出资收益，躲避出资危险。公司在对外出资处理的操控方面不存在严峻缺点。

　　公司已树立《相关买卖处理方法》等相关准则，并能遵从相等、自愿、等价、有偿和公平、公平、揭露的准则以确保相关买卖行为不危害公司和全体股东的利益。公司在相关买卖抉择方案的操控方面不存在严峻缺点。

　　公司已树立《对外担保处理方法》等相关准则，在对外担保有关的事项上做出了清晰规矩，可以较严厉地操控担保行为，树立了担保抉择方案程序和职责准则。公司对担保合同缔结施行严厉处理，法务部分和法令顾问参加担保合同的签定，下降担保合同本身的危险，相关人员及时了解和把握被担保人的运营和财政状况，以防备潜在的财政危险，防止和削减或许发生的丢失。

　　公司已树立《控股子公司处理准则》等相关准则，可以对子公司对外出资、严峻合同的签定、对外担保行为等施行有用监督与操控，施行母子公司一体化打开战略，子公司运营及打开规划有必要遵守和服务于公司的打开战略和总体规划，在公司打开规划框架下，细化和完善本身规划。公司在对子公司的管控方面不存在严峻缺点。

　　公司董事会依据企业内部操控标准系统对严峻缺点、重要缺点和一般缺点的确认要求，结合公司规划、作业特征、危险偏好和危险接受度等要素，区别财政陈说内部操控和非财政陈说内部操控，研讨确认了适用本公司的内部操控缺点详细确认标准，并与以前年度坚持一致。公司确认的内部操控缺点确认标准如下：

　　严峻缺点：一个或许多个操控缺点的组合,或许导致企业严峻违背操控方针的景象(或许导致的错报金额≥全体重要性水平))；

　　重要缺点：一个或许多个操控缺点的组合,其严峻程度和经济成果低于严峻缺点,但仍有或许导致企业违背操控方针的景象(全体重要性水平

　　②注册管帐师发现的却未被公司内部操控辨认的当期财政陈说中的严峻错报；③审计委员会和审计部分对公司的对外财政陈说和财政陈说内部操控监督无效。

　　④关于期末财政陈说进程的操控存在一项或多项缺点且不能合理确保编制的财政报表到达实在、完好的方针。

　　依据或许构成直接产业丢失的肯定金额或潜在负面影响等要素确认非财政陈说内部操控缺点的定量点评标准如下：

　　（1）非财政陈说内部操控存在严峻缺点：缺少民主抉择方案程序，如缺少团体抉择方案程序；抉择方案程序不科学，如严峻事项抉择方案失误；违犯国家法令、法规，如呈现严峻安全出产事端；中高档处理人员或要害岗位事务人员纷繁丢失；内部操控点评的成果特别是严峻或重要缺点未得到整改；重要事务缺少准则操控或准则系统性失效。（2）非财政陈说内部操控存在重要缺点：民主抉择方案程序存在但不行完善；抉择方案程序导致呈现一般失误；违背企业内部规章，构成丢失；内部操控一般缺点未得到整改。一般缺点痕迹：除上述严峻缺点、重要缺点之外的其他操控缺点。五、内部操控缺点确认及其整改方法(一) 财政陈说内部操控缺点确认及整改状况依据上述财政陈说内部操控缺点的确认标准，陈说期内公司不存在财政陈说内部操控严峻缺点、重要缺点，关于查看中发现的其他内部操控缺点，其或许导致的危险均在可控规划之内，对公司财政陈说方针的完成不构成实质性影响，而且公司已组织履行整改公司研讨拟定整改方案和方案，并及时跟进和监督整改履行状况。(二) 非财政陈说内部操控缺点确认及整改状况依据上述非财政陈说内部操控缺点的确认标准，陈说期内未发现公司非财政陈说内部操控严峻缺点、重要缺点，关于查看中发现的其他内部操控缺点，公司研讨拟定整改方案和方案，并及时跟进和监督整改履行状况。公司应运营环境及事务的改变，将持续完善内部操操控度，标准内部操操控度施行，强化内部操控监督查看，促进公司健康、可持续打开。六、内部操控点评定论依据公司财政陈说内部操控严峻缺点的确认状况，于内部操控点评陈说基准日，不存在财政陈说内部操控严峻缺点，董事会以为，公司现已依照企业内部操控标准系统和相关规矩的要求在所有严峻方面坚持了有用的财政陈说内部操控。依据公司非财政陈说内部操控严峻缺点确认状况，于内部操控点评陈说基准日，公司未发现非财政陈说内部操控严峻缺点。自内部操控点评陈说基准日至内部操控点评陈说宣布日之间未发生影响内部操控有用性点评定论的要素。七、其他内部操控相关严峻事项阐明陈说期内，公司不存在其他或许对出资者了解内部操控点评陈说、点评内部操控状况或进行出资抉择方案发生严峻影响的其他内部操控信息。董事长：吴波南京埃斯顿股份有限公司董 事 会218年4月18日