发布时间：2022-03-13 17:11:48 来源：火狐官方站点

　　咱们承受托付，对后附的迈克生物股份有限公司(以下简称“迈克生物”)办理层编制的到2022年2月13日止《迈克生物股份有限公司以征集资金置换预先投入募投项目及已付出发行费用的自筹资金的专项阐明》(以下简称“专项阐明”)进行鉴证。

　　迈克生物办理层的职责是依照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司征集资金办理和运用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司标准运作》等文件的规则编制专项阐明，供给实在、合法、完好的什物依据、原始书面资料、副本资料、口头证言以及咱们以为必要的其他依据，并确保其内容的实在、精确、完好，不存在虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。

　　咱们的职责是在施行鉴证作业的根底上对专项阐明宣布鉴证定见，咱们依照《我国注册管帐师其他鉴证事务原则第 3101 号—前史财政信息审计或审理以外的鉴证事务》的规则实行了鉴证事务。该原则要求咱们计划和施行鉴证作业，以对专项阐明是否不存在严重错报获取合理确保。在鉴证过程中，咱们结合迈克生物的实践状况进行了审慎查询，施行了包含核对管帐记载等咱们以为必要的程序，并依据所获得的资料做出工作判别。咱们信任，咱们的鉴证作业为宣布定见供给了合理的根底。

　　咱们以为，迈克生物办理层编制的专项阐明契合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司征集资金办理和运用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司标准运作》等文件的规则，在所有严重方面照实反映了迈克生物到 2022年2月 13日止以自筹资金预先投入募投项目及付出发行费用的实践状况。

　　本鉴证陈述仅供迈克生物以征集资金置换预先投入募投项目及已付出发行费用的自筹资金之意图运用,不得用作任何其它意图。因运用不当形成的结果，与实行本鉴证事务的注册管帐师及管帐师事务所无关。

　　依据《上市公司监管指引第 2号——上市公司征集资金办理和运用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司标准运作》等文件的规则，迈克生物股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）以征集资金置换预先投入募投项目自筹资金的详细状况专项阐明如下：

　　经我国证券监督办理委员会证监答应[2021]412号《关于赞同迈克生物股份有限公司向特定目标发行股票注册的批复》赞同注册，本公司向特定目标发行人民币一般股（A股）56,000,000股，每股面值1.00元，每股发行价格28.11元。公司本次向特定目标发行股票征集资金总额为人民币1,574,160,000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 16,703,564.36元，实践征集资金净额为人民币1,557,456,435.64元。

　　截止2022年1月25日，本次发行股票的联席主承销商招商证券股份有限公司已将本次征集资金扣除承销及保荐费用（含增值税）人民币15,741,600.00元后的余额人民币1,558,418,400.00元汇入公司开立的征集资金专用账户，上述征集资金到位状况业经立信管帐师事务所（特别一般合伙）验证并出具信会师报字[2022]第ZD10018号验资陈述。

　　依据《迈克生物股份有限公司向特定目标发行股票征集阐明书（注册稿）》和《迈克生物股份有限公司向特定目标发行股票发行计划》，若本次发行实践征集资金净额低于拟投入征集资金额，公司将依据实践征集资金净额，在契合相关法令法规的前提下，依照项目施行的详细状况，调整并终究决议征集资金的详细出资项目、优先次序及各项意图详细出资额，征集资金不足部分由公司自筹处理。公司本次征集资金出资项目及征集资金运用计划如下（金额单位：万元）：

　　在本次向特定目标发行股票征集资金到位之前，公司将依据征集资金出资项目进展的实践状况以自筹资金先行投入，并在征集资金到位后依照相关法规规则的程序予以置换。

　　本次向特定目标发行股票征集资金到位之前，公司已依据征集资金出资项目进展的实践状况以自筹资金先行投入。自2020年8月8日（公司第四届董事会第十四次会议审议并经过《关于公司2020年度向特定目标发行股票计划的计划》公告日）至2022年2月13日止，公司以自筹资金预先投入征集资金出资项意图实践金额为人民币13,336.66万元，详细状况如下（金额单位：万元）：

　　1.1 其间：血液确诊产品生产线 即时确诊产品生产线 IVD产品技能研制中心 47,308.06 6,030.87

　　依据《迈克生物股份有限公司向特定目标发行股票征集阐明书（注册稿）》和《迈克生物股份有限公司向特定目标发行股票发行计划》，公司决议以征集资金置换预先投入募投项目资金13,336.66万元，资金明细如下（金额单位：万元）：

　　1.1 其间：血液确诊产品生产线 即时确诊产品生产线 IVD产品技能研制中心 6,030.87 6,030.87

　　本次向特定目标发行股票征集资金到位之前，公司已运用自筹资金付出部分发行费用，拟于本次同时置换。截止2022年2月13日，本公司以自筹资金付出发行费用（不含增值税）算计人民币152.28万元；此外，本次发行股票的联席主承销商招商证券股份有限公司将征集资金总额扣除承销及保荐费用（含增值税）后的余额汇入公司征集资金专用账户，上述承销及保荐费用的可抵扣增值税为89.10万元，从本次拟置换资金中扣减。本次拟置换预先付出发行费用的自筹资金的实践金额为63.18万元，资金明细如下（金额单位：万元）：

　　依据《上市公司监管指引第 2号——上市公司征集资金办理和运用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司标准运作》等有关法令、法规和准则的规则，本公司以征集资金置换预先投入募投项目及付出发行费用的自筹资金，将在经本公司董事会审议经过、管帐师事务所出具鉴证陈述及独立董事、监事会、保荐组织宣布清晰赞同定见并实行信息发表责任后施行。